Santo Domingo, RD.-La Superintendencia de Bancos excluyó de su registro de auditores externos de manera definitiva a la firma de auditores Tejada Martínez & Asociados, la cual había “auditado” las operaciones del Banco Peravia de Ahorro y Crédito en los últimos años.
La disposición contempla, que en lo adelante, esta empresa no podrá prestar servicios de auditoría externa a ninguna entidad regulada por la autoridad monetaria y financiera.
La información la ha ofrecido, mediante una nota, el abogado César Amadeo Peralta, representante de varios ahorrantes que fueron defraudados por los directivos del Banco Peravia.
Peralta afirmó que la sanción se fundamenta en la responsabilidad de la firma de auditores al infringir los literales A, C y D del articulo 38 del Reglamento de Auditores Externos, la cual dispone que además de incumplir con las disposiciones de la referida ordenanza, se consideran infracciones dictaminar y emitir una presentación inadecuada de los estados financieros y el hecho de que contengan errores u omisiones en su contenido conlleva sanciones graves.
Según consta en una circular, la sanción fue notificada mediante decisión administrativa No. DA/0085/15 el 25 de mayo pasado.
Refiere el jurista, que la firma de auditores Tejada Martínez & Asociados tuvo a cargo las auditorias externas del Banco Peravia desde el año 2010, período en el cual dicha entidad ejecutó la mayor cantidad de fraudes según comprobó la Superintendencia de Bancos.
La ultima auditoria de 2013 que presentó la firma, indicaba que la entidad financiera cumplía con el índice de solvencia, con un valor de 10.8%, ligeramente superior al mínimo exigido por las autoridades monetarias que es de un 10%, lo que constituye, según el jurista, faltas muy graves como la simulación, la presentación de estados financieros falsos y violación del artículo 80 de la Ley Monetaria y Financiera.
En ese sentido, sostuvo que los directivos de esta entidad deben formar parte integra del expediente acusatorio, ya que sin su participación en la simulación y presentación de los estados financieros falsos, es muy posible que la autoridad monetaria, hubiera podido intervenir a tiempo y evitar que sean defraudados los ahorros de cientos de personas.
Recuerdó que la responsabilidad que le corresponde a los auditores no es de una simple sanción administrativa, si no, penales, por las cuales son responsables los miembros de dicha firma de auditores.
Peralta cree que si no se lleva un mensaje, las firmas auditoras seguirán haciendo reporte fraudulento.
Recordó que de igual modo, la Superintendencia de Bancos, el 7 de marzo 2016, emitió otra sanción administrativa contra la firma de auditores Gomera & Asociados, S.R.L., y su socio ejecutivo José Enrique Gomeras Sánchez, por haber incurrido de igual modo en violación del articulo 38 del Reglamento de Auditores Externos, al presentar una auditoria cuyo contenido estaba plagado de errores y omisiones y que fue presentado ante la Superintendencia para favorecer al Banco Providencial de Ahorro y Crédito y cuya sanción podría ser levantada el 7 de marzo del año 2017.